問題已解決
現在查到19年一張不合規發票 需要轉出進項稅 成本也需要轉出 那會計上賬務處理需不需要把發票不含稅金額調整未分配利潤?



成本調出,是要納稅調增,賬務處理不需要改的
2021 12/10 16:25

84784975 

2021 12/10 16:42
可是稅務已經認定這個成本不能稅前列支了 并且我們已經補繳了這部分的所得稅了 那我賬面上也不需要其他調整了嘛?

辜老師 

2021 12/10 16:42
是的,只要做補交稅費的賬務處理就可以

84784975 

2021 12/10 16:48
我帳面上是否要把發票上不含稅金額剔出來 調增帳面未分配利潤?

辜老師 

2021 12/10 17:05
這個不需要調整的額
