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問題已解決
4.某居民企業2020年發生經營業務如下: (1)取得產品銷售收入3880萬元 (2)發生產品銷售成本2500萬元 (3)發生銷售費用750萬元，其中廣告費600萬元；管理用460萬元，共中業務招待費30萬元；財務費用50萬元 (4)銷售稅金150萬元(含增值稅100萬元) (5)營業外收入70萬元，營業外支出40萬元(含通過公益性社會團體向貧困山區捐款20萬元，支付稅收滯納金4萬元) (6)計入成本、費用中的實發工資總額200萬元，撥繳職工工會經費4萬元，支出職工福利費30萬元，發生職工教育經費5萬元，黨組織工作經費1萬元 根據上述資料回答下列問題： （1）計算該企業廣告費準予抵扣的限額 （2）計算該企業的業務招待費應調整的應納稅所得額 （3）計算該企業捐贈支出允許扣除的限額 （4）計算該企業工會經費、職工福利費、職工教育經費扣除限額 （5）計算該企業2020年企業所得稅的應納稅所得額 （6）計算該企業2020年應繳納的企業所得稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學員您好
1，3880*15%=582
稍后繼續回復
2021 12/10 10:21
王老師1 
2021 12/10 10:29
2，3880*0.5%=19.4，30*60%=18，調增12
3，利潤總額=3880-2500-750-460-50-50+70-40=100
捐贈扣除限額100*12%=12
4，工會經費扣除限額200*2%=4
職工福利費扣除限額200*14%=28
職工教育經費扣除限額200*8%=16
5，100+600-582+12+20-12+4+30-28=144
6，144*25%=36
84784981 
2021 12/10 11:22
某家用電器商場為增值稅一般納稅人。2021年7月份發生如下經濟業務：
(1)銷售空調取得含稅銷售收入113000元，同時提供安裝服務收取安裝費22600元(與銷售貨物不能分開核算)。
(2)銷售電視機80臺，每臺含稅零售單價為2825元。
(3)當月該商場其他商品含稅銷售額為169500元。
(4)購進熱水器50臺，不含稅單價800元，貨款已付:購進冰箱100臺，不含稅單價600元，兩項業務取得的增值稅專用發票均已經稅務機關認證。
(5)購置生產設備一臺，取得的增值稅專用發票上注明的價款80000元，增值稅稅額12800元。
(6)另知該商場上期有未抵扣進項稅額6000元。
84784981
2021 12/10 11:22
當期獲得的增值稅專用發票以及運費發票已經通過認證并申報抵扣。
要求:根據上述資料，按下列序號計算回答問題:
(1)計算該商場7月份可抵扣的進項稅額
(2)計算該商場7月份的銷項稅額
(3)計算該商場7月份的應繳納的增值稅稅額
84784981
2021 12/10 11:23
最后一道,麻煩王老師了
王老師1
2021 12/10 11:28
學員您好，平臺規定新問題需重新提問，謝謝配合
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描述你的問題，直接向老師提問
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