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問題已解決
老師你好，我們是建筑集團的一個項目部，我們和別的勞務公司簽訂了勞務合同，集團要求項目部管理人員和民工工資發放都要總包代發，請教我計提工資和發放工資的分錄 謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
2021 12/08 16:44
84784972 
2021 12/08 16:49
民工工資，和勞務公司簽訂了勞務合同 也要這要計提嗎，借：木工班? 鋼筋班等? ? ?貸：應付職工薪酬
樸老師 
2021 12/08 16:52
對的
計提到成本就行
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