那比如11月份給客戶對賬的，客戶還沒有回簽，11月份也不會開具發票啊，到了12月份才會開具發票呢

你好，那你11月份先別做收入，別交稅，在12月份開發票，正常交稅。

您意思就是說按照當月開票的金額去確認收入嗎，但是我們是按照權責發生制做的賬呢

這種情況下，你應該增值稅、所得稅就得交，借應收貸主營業務收入、應交稅費。

那這樣子利潤表跟增值稅納稅申報表的收入就不一致了

一致的，因為你增值稅申報的是無票收入。

我給你寫上了應交稅費，這個就是增值稅。

增值稅不申報五票收入呢，因為有客戶回簽的，金額還會有變動呢

你好 那就會不一致的。

是呢，再第二個月呢，開具發票了，在未開具發票欄填寫負數嗎

對的是的，未開具發票一欄填寫負數開具的發票一欄填寫正數

給你們個建議就是你發票時間和業務發生差的時間不長，也就是一個月，根據發票的來確認收入就可以了。