天吶謝謝老師

1借在途物資100000 應(yīng)交稅費進項稅額16000 貸應(yīng)付賬款116000

2.借原材料502000 應(yīng)交稅費進項稅額80200 貸應(yīng)付票據(jù)580000 銀行存款2200

3借應(yīng)收賬款232000 貸主營業(yè)務(wù)收入200000 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅32000

借主營業(yè)務(wù)成本120000 貸庫存商品120000

借稅金及附加20000 貸應(yīng)交稅費_應(yīng)交消費稅20000

4.借銀行存款40000 貸預(yù)收賬款40000

5.借其他應(yīng)付款2794+707=3501 應(yīng)付職工薪酬43000 貸銀行存款46501

6借管理費用1150 貸庫存商品1000 應(yīng)交稅費應(yīng)交消費稅150

7.借應(yīng)付賬款116000 貸財務(wù)費用2000 銀行存款114000

8借銀行存款69600 貸主營業(yè)務(wù)收入60000 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅9600

借稅金及附加6000 貸應(yīng)交稅費_應(yīng)交消費稅6000

9借固定資產(chǎn)90000 應(yīng)交稅費進項稅額14400 貸銀行存款104400

10.借應(yīng)付利息160000 財務(wù)費用90000 貸銀行存款250000

11.借銀行存款50000 貸其他業(yè)務(wù)收入50000

12.借應(yīng)付賬款300000 貸應(yīng)付票據(jù)300000

13計提利息580000*0.05*1/12=2416.67 借財務(wù)費用2416.67 貸應(yīng)付票據(jù)2416.67

14.借生產(chǎn)成本_-車間16609 -二車間14276 制造費用1185+1307=2492 管理費用1053+390+8180 貸應(yīng)付職工薪酬43000

15借稅金及附加60000 貸應(yīng)交稅費_應(yīng)交城建稅40000 -應(yīng)交教育費附加20000