這個后面總公司不還的，因為已經發農民工工資了，只是分公司沒有專戶，政府才打在總公司專戶的

同學你好，總公司發了工資后，借：工程施工等科目，貸；其他應收款-總公司。

但是這樣其他應收款總分公司不是一直掛在賬上的嗎，總公司還要還的嗎

同學你好，總公司收款時，借：其他應收款-總公司，貸：主營業務收入等科目。總公司發了工資后，借：工程施工等科目，貸；其他應收款-總公司。這不是平了嗎？

總公司貸主營業務收入，但是分公司開票也是記的貸主營業務收入，不是重復了只有一筆錢

分公司開始說的借其他應收款-總公司貸主營業務收入，分公司始終不平呀

同學你好，如果總公司做的貸：主營業務收入的話，分公司就不做收入了，借：其他應收款-總公司，貸：其他應收款-總公司，就可以了。

那總公司就相當于無票收入了，報稅不是很麻煩嗎。因為總公司是沒有一張發票都沒有開出去過的

同學你好，是的，確實比較麻煩，所以建議總公司最好不要做收入的。