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老師,酒店行業沒有房租發票,那給房東付的租金,該怎么做賬呢

84784949| 提問時間:2021 11/24 12:33
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
如果支付一年以內的,借預付賬款,貸銀行存款,然后按月分攤,借主營業務成本貸預付賬款,沒有發票,賬上可以正常做,就是不允許抵扣所得稅。
2021 11/24 12:33
84784949
2021 11/24 12:42
那我季度報所得稅的時候是按賬面數據報了,還是按不能扣的報了
郭老師
2021 11/24 12:43
你好,季度預繳的時候可以抵扣的,匯算清繳的時候你再納稅調整明細表里面調增了就行。
84784949
2021 11/24 12:48
我們這租金金額比較大,如果這樣做的話,相當于企業所得稅變相晚交,稅務局能通過嗎
郭老師
2021 11/24 12:52
實際業務的沒有關系,可以。
84784949
2021 11/24 12:52
好的,謝謝老師
郭老師
2021 11/24 12:53
不用客氣,工作愉快。
84784949
2021 11/24 12:59
祝老師工作愉快
郭老師
2021 11/24 12:59
工作愉快,非常感謝。
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