老師，我是2021年1月建賬的。那么，一月份做固定資產(chǎn)，寫車輛的總金額。可是在去年也已經(jīng)付了供車費一年了。這一年的供車費。怎么做分錄？借：長期應(yīng)付款-車 貸：以前年度損益調(diào)整？

完整的分錄，借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項貸銀行存款，長期應(yīng)付款，你們每個月支付，借長期應(yīng)付款財務(wù)費用貸銀行存款。

問題是我們是從2021年1月建立賬套的。。去年已經(jīng)供了一年的，怎么做分錄？

之前完整的分錄是怎么做的？

之前一直沒有做賬。2021.1月，借：固定資產(chǎn) -車 貸：長期應(yīng)付款-車 借：長期應(yīng)付款 財務(wù)費用 貸：銀行存款。

沒有支付首付嗎？如果沒有支付的話，這個分錄是正確的。

沒有啊， 可是2020年已經(jīng)供車一年了，要沖減長期應(yīng)付款啊，

2021年才建立賬套，

現(xiàn)在要怎么做？？？

那你之前的期初余額是怎么設(shè)置的，這個長期應(yīng)付款設(shè)置了期初嗎。

沒有期初余額，2002年建廠的。現(xiàn)在11月開始建賬，從2021.1月開始做起。拿不到余額，只能調(diào)賬

都做到這個月都補(bǔ)到這個月就可以的。

安原值來補(bǔ) 如果你的固定資產(chǎn)期初也沒有錄入。

已經(jīng)補(bǔ)了固定資產(chǎn)，就是2020年供車的這部分，怎么做分錄？借：長期應(yīng)付款，貸：以前年度損益調(diào)整嗎？

固定資產(chǎn)已經(jīng)在期初數(shù)據(jù)里面了嗎。

沒有在，老師

固定資產(chǎn)是2021年補(bǔ)入的

借以前年度損益調(diào)整 貸長期應(yīng)付款。

借長期應(yīng)付款財務(wù)費用貸、銀行存款。

去年支付的，都補(bǔ)入到以前年度損益調(diào)整

利息呢，老師。

利息做到今年就可以的，反正不允許抵扣所得稅。

借：長期應(yīng)付款-車 財務(wù)費用 貸：以前年度損益調(diào)整？

公戶沒有支付出去嗎？我現(xiàn)在都亂了套了。

在缺著哪一筆，你說哪一筆缺著？