借貸不相等

一、計(jì)提時(shí)，分錄是： 借：管理費(fèi)用—— 工資 10000 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 10000 二、發(fā)放時(shí)，分錄是： 借：應(yīng)付職工薪酬——工資10000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 500 貸：銀行存款 9500

老師 這樣的話500元的個(gè)稅 也算在公司費(fèi)用了？其實(shí)這部分錢個(gè)人承擔(dān)了啊 不是公司費(fèi)用吧

而且個(gè)稅是先計(jì)提的吧 計(jì)提在貸方吧 付的時(shí)候應(yīng)該在借方啊

一、交稅時(shí)，分錄是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 500 貸：銀行存款? 500 個(gè)稅是代扣員工的，公司本身應(yīng)發(fā)工資10000元，你只發(fā)了9500元，少發(fā)了500元，就是因?yàn)榭哿藗€(gè)人所得稅500元，最后交稅平賬。

老師 完整的計(jì)提發(fā)放分錄在給我寫一下

一、計(jì)提時(shí)，分錄是： 借：管理費(fèi)用—— 工資 10000 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 10000 二、發(fā)放時(shí)，分錄是： 借：應(yīng)付職工薪酬——工資10000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 500 貸：銀行存款 9500 三、交稅時(shí)，分錄是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 500 貸：銀行存款? 500

個(gè)稅先不用計(jì)提？

綜合所得的個(gè)稅不用計(jì)提處理。