是計提的時候打錯了，多打了0.06，實際繳納稅款為10760.14，我計提的時候打了10760.20，所以余額表中一直有一個0.06的誤差，我想把它調整過來，該怎么做呢？

就是這個余額

你好，這個是不是四舍五入的差異。

不是 是我分錄數打錯了，現在才發現

之前多做了的分錄怎么做的？

借：轉出未交增值稅 10760.20 貸未交增值稅10760.20、下個月扣稅憑證是 借：未交增值稅10760.14 貸銀行存款：10760.14，所以有了0.06的誤差

借應交稅費未交增值稅貸應交稅費轉出未交增值稅。

那未交增值稅余額不就多了0.06的余額嗎？

是不是四舍五入的差異，你再去查一下，因為根據你提供的這些信息，你多做了，我給你做了相反的分錄。

沒有差異呢，就是那會數據打錯了，可是調整后應該科目都是沒有余額的，我現在怎么調都有0.06的余額，還可以掛其他科目去沖0.06嗎？

你現在哪些科目還有余額，做了這個分錄之后。

只有未交增值稅有0.06余額，其他都無余額，但是如果按照你的相反分錄做的話，轉出未交增值稅里就有0.06

借營業外支出貸應交稅費，未交增值稅。

這個應該是四舍五入的差異，如果你的銷項和進項沒有做錯的話， 你可以賬上和你的申報表核對一下。

嗯嗯好的，我再去看一下，那我營業外支出是不是還要新增一個明細科目呀老師？

可以增加一個二級科目，其他。

好的 謝謝老師

不用客氣 工作愉快