補(bǔ)充計(jì)提補(bǔ)哪里？直接跨年計(jì)提了嗎？

請(qǐng)把具體稅金情況描述完整。

就是去年12月底沒(méi)有計(jì)提增值稅，附加稅等，現(xiàn)在賬上查詢?cè)鲋刀悶樨?fù)數(shù)，現(xiàn)在補(bǔ)充計(jì)提在哪個(gè)月？是補(bǔ)在去年12月還是現(xiàn)在月份都可以？

增值稅不用計(jì)提，確認(rèn)收入時(shí)就寫了，你沒(méi)有確認(rèn)收入嗎？

我這有開(kāi)票預(yù)交，然后交稅我寫的是借方，未交增值稅，貸銀行存款，確認(rèn)收入我寫的是貸應(yīng)交增值稅

增值稅，你這一借一貸就平了。

老師，二級(jí)科目不一樣，還需要補(bǔ)充一個(gè)分錄才能平

你的意思你是一般納稅人沒(méi)有做增值稅期末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，是這個(gè)意思嗎？

我這是小規(guī)模，老師你看這兩個(gè)圖片吧，一個(gè)收入，一個(gè)預(yù)交稅金，但是稅金沒(méi)有計(jì)提

小規(guī)模到二級(jí)科目應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。確認(rèn)收入時(shí)，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。繳納稅款時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款。

小規(guī)模用不到未交增值稅這個(gè)科目的。

那其他附加稅不用計(jì)提嗎？你看我這樣補(bǔ)充到1月份行不行

附加稅需要計(jì)提。按照實(shí)際繳納的增值稅計(jì)提?？缒暧?jì)提的分錄是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)。

我用的是快賬，怎么增加這個(gè)科目？

可以用未分配利潤(rùn)代替吧？

小準(zhǔn)則直接用被分配利潤(rùn)科目。