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問題已解決
老師，第2題中為什么利潤總額要把第1題中的增值稅也扣掉呢，增值稅不是不計入收入嗎？不是應該扣城建稅和教育附加就行嗎？不明白
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，稍等下，正在計算
2021 10/18 22:24
84785037 
2021 10/18 22:26
老師 就是那個1.16
娟娟老師 
2021 10/18 22:34
你好，是因為跨年了，補交上年度的增值稅，是影響損益的
84785037
2021 10/18 22:37
老師 應該計入什么科目呢
娟娟老師
2021 10/18 22:40
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費--增值稅檢查調整
2、查補轉出
借：應交稅費--增值稅檢查調整
貸：應交稅費--未交增值稅
3、補交增值稅
借：應交稅費--未交增值稅
貸：銀行存款
4、結轉損益調整
借：利潤分配--未分配利潤
貸：以前年度損益調整
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