問題已解決
1、某商業企業對儲運部門實行定額備用金制度,核定定額為6000元。2016年8月16日,財務部門開出等額現金支票一張予以支付。8與20日,儲運部門持運費發票向財務部門報賬,實際報銷2500元,財務部門以現金補足。


你好,是要問會計分錄嗎?
2021 10/18 19:56

84784999 

2021 10/18 19:57
是的沒有錯
娟娟老師 

2021 10/18 20:00
借:其他應收款-備用金6000
貸:銀行存款
借:銷售費用2500
貸:其他應收款-備用金2500

84784999 

2021 10/18 20:04
(二)計算分析題
1、某企業2016年5月31日在工商銀行的銀行存款余額為256000元,銀行對賬單余額為265000元,經查有下列未達賬項:
(1 )企業于月末存入銀行的轉賬支票2000元,銀行尚未入賬.
(2)銀行代付的本月水費4000元,企業尚未收到銀行的付款通知
(3)委托銀行代收的銷貨款12000元,銀行已收到入賬,但企業尚未收到銀行的收款通知
(4)企業簽發了一張3000元的轉賬支票,持票人尚未到銀行辦理轉帳手續
要求:
(1)根據所給資料填制以下銀行存款余額調節表
(2)如果調節后雙方的銀行存款仍不相符,則應如何處理?
(3)該企業在2016年5月31日可動用的銀行存款數額是多少?
娟娟老師 

2021 10/18 20:06
以下的調節表是不是沒有發?
娟娟老師 

2021 10/18 20:12
你好,調節表大致是這樣

84784999 

2021 10/18 20:14
那下面。123問呢
娟娟老師 

2021 10/18 20:19
第一問就是調節表,上面做了

84784999 

2021 10/18 20:20
二三問呢
娟娟老師 

2021 10/18 20:24
第二問,如果還不一致,需要和銀行及時對賬,查出未達賬項
第三問,可動用的金額就是調節后的金額,264000

84784999 

2021 10/18 20:42
6、企業向銀行申請簽發銀行匯票50000元,獲準后,將匯票交付給收款人用于購買材料,所購材料發票注名材料款
娟娟老師 

2021 10/18 20:52
同學,不好意思,要稍微晚點,現在有點事,不能及時回復
娟娟老師 

2021 10/18 22:39
借:其他貨幣資金
貸:銀行存款
