現(xiàn)金流量表中的本月期初現(xiàn)金余額,填本月初的庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款、其他貨幣資金的余額合計(jì)數(shù). 現(xiàn)金流量表中的本月期初現(xiàn)金余額,填本月初的庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款、其他貨幣資金的余額合計(jì)數(shù). 期初余額,是指期初已存在的賬戶余額.期初余額以上期期末余額為基礎(chǔ),反映了以前期間的交易和上期采用的會(huì)計(jì)政策的結(jié)果.期初已存在的賬戶余額是由上期結(jié)轉(zhuǎn)至本期的金額,或是上期期末余額調(diào)整后的金