老師，我們公司走的開票申請流程一般先走我這邊入這個發票的成本，做的憑證是借庫存商品，貸生產成本轉出。入完后，稅務會計再進行開票，并做相關分錄。然而稅務會計發現這個開票申請有問題，暫不開票，而我已經做了前面相關處理，后又做了 和前面相反的會計分錄，然后就導致生產成本轉出這個科目有余額，結合這個業務，我應該怎么把生產成本轉出這個余額消掉啊？

老師再確認一下是不是，你們開票都要申請，你先做分錄是不是證明生產成本已轉到庫存商品要去出售？然后確認開票再做成本的結轉？