那所得稅不需要吧，因為那年度沒有交是彌補以前年度虧損的

你好，稅務自查補交了增值稅，有涉及到收入的調整嗎？?

有調整的

你好，有涉及到收入的調整，就會涉及企業所得稅的?

那該怎么填呢，就這部分收入補交所得稅嗎

你好，這部分收入需要補交所得稅。具體是填寫什么表格呢?

就是這種

你好，是少確認了收入，導致需要補交增值稅、所得稅？

是的，公賬進了錢沒開票出去

你好，那就根據少確認的收入情況，填寫自查表格的相應欄次的相應內容、金額就是了?

老師，后面的企業所得稅調整怎么填啊？

你好，企業所得稅調整，比如稅種：企業所得稅，稅款所屬期：2020年12月1日到2020年12月31日，應納稅所得額=自查的收入—對應的成本—補交的附加稅。

那減出來是虧的怎么辦啊？

你好，減出來是虧的，這種情況就不需要繳納所得稅啊?

那需要在表上寫嗎，老師

你好，需要填寫，只是不需要補稅而已?

老師，20年小微企業所得稅率是多少？

你好，符合小型微利企業條件 應納稅所得額低于100萬，稅率是 5%，應納稅所得額在100萬到300萬之間是10%