問題已解決
你好,我要去一個保安公司應聘,現在還沒有建賬,我想問下出納和會計之間平時有接觸會計監督的是哪一塊?



你好 先去看看建賬的課程 。然后 你 才有思路去處理建賬。 把建賬起來了? 然后 每個月核對? 與出納? ? 現金和銀行明細賬? ?賬實相符??
2021 09/10 10:38

84784992 

2021 09/10 13:54
我現在對建賬那里沒有問題,對和出納工作對接那一塊不懂

meizi老師 

2021 09/10 13:54
你好 ;? ? ?對接就是月末處理下對賬 賬實核對一致就行。? 有差異才做調整? ?

84784992 

2021 09/10 13:54
平時工作我和出納有什么交集嗎?注意什么?

84784992 

2021 09/10 13:55
處理現金和銀行賬嘛?

meizi老師 

2021 09/10 13:56
你好;? ?出納工作要注意的是:?
一、現金收付:???
1.現金收付的,要當面點清金額,并注意票面的真偽。??若收到假幣予以沒收,由責任人負責。?
2.現金一經付清,應在原單據上加蓋“現金付訖章”。??多付或少付金額,由責任人負責。??3.把每日收到的現金送到銀行。??不得“坐支”。???
4.每日做好日常的現金盤存工作,做到賬實相符??做好現金結報單,防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。???
5.一般不辦理大面額現金的支付業務,支付用轉賬或匯兌手續。??特殊情況需審批。???
6.員工外出借款無論金額多少,都須總經理簽字,批準并用借支單借款。??若無批準借款,引起糾紛,由責任人自負。???
二、銀行賬處理:??
1.登記銀行日記賬時先分清賬戶,避免張冠李戴。開匯兌手續。???
2.每日結出各賬戶存款余額,以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況,以調度資金。??每日下班之前填制結報單。???
3.保管好各種空白支票,不得隨意亂放。???
4.公司賬務章平時由出納保管。??每日下班后賬務章交總經理處。???
三、報銷審核???
1.在支付證明單上經辦人是否簽字,證明人是否簽字。??若無,應補。???
2.附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。??若有,問明原因或不予報銷。??
3.正規發票是否與收據混貼。??若有,應分開貼。???
4.支付證明單上填寫的項目是否超過3項。??若超過,應重填。???
5.大、小金額是否相符。??若不相符,應更正重填。???
6.報銷內容是否屬合理的報銷。??若不屬,應拒絕報銷,有特殊原因,應經審批。???
7.支付證明單上是否有總經理簽字。??若無,不予報銷。
?要及時把報銷的票據給會計做賬??
