現(xiàn)在分包角度，給總包開了120萬增值稅發(fā)票了，總包已經(jīng)給農(nóng)民工發(fā)放120萬農(nóng)民工工資了

你好，工程總包公司代分包公司發(fā)放農(nóng)民工工資，站在分包角度 借：工程施工等科目，貸：其他應(yīng)付款?

開出發(fā)票怎么入賬

你好，站在分包角度，開具發(fā)票的時候 借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

分包不用做成本嗎？

你好，實現(xiàn)了收入，需要結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本的?

這樣做是對的嗎

上面開出發(fā)票沒做收入

你好，這里都沒有做收入，是不對的?

發(fā)出發(fā)票第一步: 借:應(yīng)收賬款100萬 ? 貸:主營業(yè)務(wù)收入917431.19 ? ? ? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)82568.81 第二步呢

你好，結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：工程施工—合同成本?

總包代發(fā)農(nóng)民工工資分包不做賬嗎？

你好，是用應(yīng)收的款項抵扣了對方墊付款項？

是的，應(yīng)收的款項對方已經(jīng)全部發(fā)放給農(nóng)民工了

你好，那抵扣的分錄是 借：其他應(yīng)付款，貸：應(yīng)收賬款?

老師我有點亂了，可以列個步驟出來給我看嗎

你好，工程總包公司代分包公司發(fā)放農(nóng)民工工資，站在分包角度 借：工程施工 ，貸：其他應(yīng)付款? 開具發(fā)票的時候 借：應(yīng)收賬款 ，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候 借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：工程施工—合同成本? 抵消的時候 借：其他應(yīng)付款，貸：應(yīng)收賬款?

?借：工程施工? ? 貸：其他應(yīng)付款? 這個后面要附有怎么憑證

你好，附件是：相關(guān)發(fā)票，對方墊付的證明?