抖音推廣費，20000，一年的合同期，發票已收到，錢已付。這個要沒有分攤嗎？

可以分四個季度分攤，計入銷售費用

20000.完整的分錄怎么做

借預付賬款20000 貸銀行存款20000 借銷售費用5000 貸預付賬款5000

我已經收到發票了。也做預付嗎？

你有待攤費用科目就做待攤，沒有的話只能用預付

社保個人承擔部分不需要計提吧

需要計提的這個社保

學堂發給我的，為啥是沒有這步？

就是一個計提社保（企業部分）

你把分錄發給我看看

這里面好像不能發截圖

麻煩發一下完整工資計提等分錄

計提工資社保會計分錄 借：管理費用--社會保險費(單位部分) 貸：應付職工薪酬--社會保險費(單位部分) 發放工資時： 借：應付職工薪酬--工資(應發數) 貸：其他應付款--社會保險費(個人部分) 銀行存款(實發數) 繳納社保費的會計分錄： 借：應付職工薪酬--社會保險費(單位部分) 其他應付款--社會保險費(個人部分) 貸：銀行存款

第一步，哪里完整。

為什么工資不計提

那個簡單就沒寫的

我要完整的

這個個人部分哪里計提了？

借管理費用 制造費用 銷售費用 貸應付職工薪酬

但是個人社保哪里需要計提了？

個人承擔部分

借：管理費用--社會保險費(單位部分) 貸：應付職工薪酬--社會保險費(單位部分) 其他應付款～個人