如圖所示

老師，我有個問題，2020年的增值稅與經(jīng)營所得額的數(shù)值不一致，就是相差了核定銷售額度的計稅依據(jù)

你好 這二個可以有差異的 你按實際填寫就對??

好的，謝謝老師

那為啥子這兩的數(shù)據(jù)不一樣呢 實際的是計稅依據(jù)

核定的是按你核定的金額填寫??

老師，那現(xiàn)在需要怎么做呢？

你好 所得稅是核定征收的，按核定的金額填寫?

老師，但是，稅務局是按實際的征收，在這基礎上，還加上了核定的增收額度，導致所得稅的額度比增值稅的額度高處核定征收的部分，這樣的話應該怎么處理呢？

所得額=實際銷售額度+核定征收額 增值稅額=實際銷售額 所以所得比增值稅額多出核定征收的額的數(shù)字，所以現(xiàn)在不知道怎么辦？謝謝老師

你們按什么核定征收的

稅務局怎么說，我們怎么做

稅務局核定的是45

你說這個45是小規(guī)模的45萬嗎？

不是，是定額納稅人的45萬

你是核定不超過45萬就交固定的所得稅是這情況嗎？

是的，老師

您好 那就填寫45完就可以，不超過這個金額交固定稅款

老師，我知道的，不過現(xiàn)在不是這樣的情況

不是這情況，你就需要找一下稅務局。按你稅務局說的操作。

好的，謝謝老師

不客氣，祝您工作學習愉快。