那增值稅總表和表四是不是也要填呢？老師這筆分錄還需要記入營業外收入嗎？謝謝您

也是需要填寫的。不計入營業外收入里邊兒。

老師那這筆分錄如何做呢？那總表在第幾行填寫呢？

8借：管理費用? 貸：銀行存款?? 借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款）? 貸：管理費用 在主表23行 應納稅減征額那填寫

收到，老師還有一個問題就是我方開具的紅字發票信息表，對方給我方開具了負數發票，在增值稅申報表表二中的第20行紅字專用發票信息表注明的進項稅額是填正數還是負數呢？

進項稅額就填寫正數的數字

老師，開票技術維護費在表四的發生額里填寫沒錯吧，但是在增值稅主表的23行應納稅額減征額里為什么不體現呢？

那個是需要你手填上面的。

那是提取數據的呀，我點了為什么是0呢

那個提取不到得，是你自己填的。

您受累給看看，謝謝老師

您不是說第23行那里填嗎？

對啊，那個需要你填上的