交工會經(jīng)費(fèi)的會計科目怎么做

同學(xué)你好， 借，應(yīng)付職工薪酬一工會經(jīng)費(fèi)； 貸，銀行存款；

我沒有經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬科目 也沒有計提 直接 借 管理費(fèi)用 貸 銀行存款了 然后第二個月工會經(jīng)費(fèi)返還了 我就直接 借銀行存款 貸 管理費(fèi)用 然后利潤表里的利潤總額和 資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤不一致了 正好差工會經(jīng)費(fèi)的金額 是因?yàn)槲覜]計提的原因嗎

同學(xué)你好 然后利潤表里的利潤總額和 資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤不一致了 正好——您 說的是退回的這個月么？

對的 是的

同學(xué)你好，應(yīng)是因?yàn)閷⒐芾碣M(fèi)用計入貸方，報表沒有取到數(shù)；可以計入管理費(fèi)用借方，用負(fù)數(shù)；