社保也是計提和發放，社保的對上了就可以了

上月的沖銷，然后再按實際的應發 做借? 管理費用，，貸銀行存款，個稅，社保嗎？

您好，是可以這樣做賬的

實際上，比如說現在做6月的賬，直接計提6月工資，發放5月工資，，，計提和發放錯開一個月啊等下個月計提7月，先把6月計提沖銷，然后接下來的流程是什么老師

麻煩說的詳細一點啊??

1：計提6月份工資，到發6月份工資時候有差異，沖銷計提6月份的

2：您的時間差 概念沒理解到位，所以造成了疑惑

3：6月份計提6月份工資，但是發的是5月份工資，那么就沖銷5月份的工資就可以了

對對對，我就是這個問題，沖了以后還要按實際的工資? 再計提發放嗎

主要是問 沖銷以后要怎么處理，，做賬分錄我會，就是不知道流程

您好，沖銷了之后按照正確的做就可以了。

不需要再次計提，請問還有什么可以幫您

不需要計提的話 管理費用_工資的科目明細賬就不能反映今年到底發了多少工資了? ? 因為上個月的你沖銷了? ?

我想的是讓管理費用_工資科目能反映一年真實發了多少工資

您可以做一下分錄，來驗證您的思路

只有計提數是實際數可以，，，關鍵是現在不知道做賬的時候還不知道實際數是多少

老師，那您說? 你是哪個科目知道一年到底多少工資費用呢

您好，應付職工薪酬的可以知道