如果開專票，不管開多少，都需要交

銷售額是不含稅的45萬對嗎，如果開了50萬不含稅的銷售額，是普票的，沒有開專票，是不是50萬的普票都要全部征收了

?你好 是的是全部繳納

那我現在正常拿到票的話 借：應收/銀存 貸：主營業務 收入 應交稅費-銷項稅額 然后每個月季度結轉免征的分錄 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸 應交稅費-應交增值稅-減免稅額 借“應交稅費-應交增值稅-減免稅額 貸 營業外收入老師這樣子分錄可以嗎

你好，可以的，這個分錄在季度末的那個月結轉就可以。

嗯嗯，對了 那這次的專票開了1%的 有的抵免稅 這個稅額的分錄 是怎么寫的

比如 抵免稅是10元 應交銷項稅額是135 元

抵免的這個是什么業務的？

就是開了1%的發票，稅局說要把開了1%的銷售額去乘0.02 得出來的 填減免稅表，本來實際應交稅客是135元 減了10元 就只交了125

好借銀行存款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅做這個就可以交多少后應交稅費，應交增值稅寫多少？

比如 現在 借：銀存 1500 貸 主營業務 收入 1365 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 135 ，然后這個季度交了125元增值稅 這筆分錄怎么寫呀

應交稅費，應交增值稅銷項 貸營業外收入10 銀行存款125

就是把銷項稅額沖平就好了是吧，不用計到未交增值稅這些對嗎

你好是的，是這么做的。