謝謝老師，增值稅表填好了，我們是小規模，都是開的普票，減免表2欄填哪個數？（2本期發生額）、（3本期應抵減稅額）、（4本期實際抵減稅額）

本期發生額）、=（3本期應抵減稅額）、=（4本期實際抵減稅額） 都填寫，是一樣的，1%不含稅銷售額乘以2%

用銷售額乘以2%

這個是我應該減免的稅額對嗎老師？

減免性質代碼及名稱還需要填嗎？

是的， “減稅性質代碼及名稱”選擇“0001011608|SXA031901121對湖北省外的小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅”

我感覺我的這個表里沒有，

你截圖你申報表，可以選擇代碼截圖

你好老師，這個季度我們開票超過45萬，但又符合免稅政策，增值稅填哪一列？

但又符合免稅政策，？享受其他免稅單獨開免稅發票？那這個填寫12欄，和減免表下面免稅1=3列，

老師，我填完免稅的表，上面減稅的表4欄、5欄自動出來的數，第5欄是負數，是什么原因？

是不是我們不符合免稅？

不需要填寫了，你這個開發票是不是開單獨免稅，是上面減稅不需要填寫

這個減稅表是自動帶出來的

對，老師，上面我填錯了

你這個是單獨開免稅，還是開1%你這個到底做啥？

是做學歷教育機構，都是開的1%

去年交完增值稅又讓退稅，以為是疫情原因，我們應該符合免稅政策

現在沒有了，之前是有免稅，這個3.1號截止了，現在這個是按1% 填寫本期發生額）、=（3本期應抵減稅額）、=（4本期實際抵減稅額） 都填寫，是一樣的，1%不含稅銷售額乘以2%

不能按免稅的填了？

是的，這個是不能按免稅填寫，

可是免稅的政策上有選擇項？

我打過稅務局電話，他說的是免稅的

學歷教育？這種不好意思 看掉了，那這個是可以免稅，上面減免表1.2.3列不填寫，直接這個填寫下面免稅1.3列，含稅填寫主表是填寫12欄，，按照現行營改增的政策規定，從事學歷教育的學校提供的教育服務免征增值稅