沒有發票，有收據

實際上這些管理費，就是總公司幫分公司中標墊付的保證金的利息費，和幫我們中標后項目總金額的利息費，我們沒有資質，是總公司注冊了一個分公司我們來單獨核算，利潤給我們

他們的子公司和我們的子公司合作，用他們的資質成立了一個分公司我們來單獨核算九利潤屬于我們，我我們只要付他們上面這些墊付的資金利息之類的款就可以了

那我們產生的利潤是要上交到我們的子公司的然后在上交到我們集團公司，分公司上交到子公司如何做分錄，分公司付他們利息這些如何做分錄

那您就計入工程施工科目 匯算清繳的時候要調整

不明白老師說的

就是這個管理費用 計入工程施工科目 分公司匯算清繳的時候 沒有發票 不能扣除 ?您是不是建筑類企業

是建筑類

那支付的費用計入工程施工科目?

不明白為什么不能用管理費用什么的

我們有很多個項目，分開核算成本，那這個費用我不是還要分攤到每個項目

如果分項目核算成本的話??這個費用是還要分攤到每個項目

為什么不用管理費用，要用工程施工科目呢，老師

利息是不是您項目的成本？

哦，明白了，那可以再說說我分公司交利潤到子公司的分錄嗎？

您有沒有內部往來類的科目

沒有設置內部往來科目，都是其他應收應付

借:利潤分配-末分配利潤 貸:應付利潤 借:應付利潤 貸:銀行存款

子公司收到貸方做什哦科目

貸方計入投資收益

為什么是投資收益，不是利潤分配增加，這是子公司下面的分公司，分公司交了企業所得稅，子公司不是也叫了企業所得稅嗎？不是母子公司才做投資收益嗎？

是子公司名下的 那不計入投資收益 以為是母公司的分公司 借 銀行存款 貸 利潤分配-未分配利潤