答案] （1）最佳現(xiàn)金持有量 =60000（元） （2）最低現(xiàn)金管理相關(guān)總成本=60000/2×6%+360000/60000×300=3600 全年現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本=360000/60000×300=1800（元） 全年現(xiàn)金持有機(jī)會(huì)成本=60000/2×6%=1800（元） （3）有價(jià)證券交易次數(shù)=360000/60000=6（次） 有價(jià)證券交易間隔期=360/6=60（天） 類似題目你可以多練習(xí)一下 已知：某公司現(xiàn)金收支平穩(wěn)，預(yù)計(jì)全年（按360天計(jì)算）現(xiàn)金需要量為156250元，現(xiàn)金與有價(jià)證券的交易成本為每次400元，有價(jià)證券年利率為5％。 　　要求： 　　（1）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量； 　　（2）計(jì)算達(dá)到最佳現(xiàn)金持有量的全年現(xiàn)金管理總成本、全年現(xiàn)金交易成本和全年現(xiàn)金持有機(jī)會(huì)成本； 　　（3）計(jì)算達(dá)到最佳現(xiàn)金持有量的全年有價(jià)證券交易次數(shù)和有價(jià)證券交易間隔期； 　　（4）若企業(yè)全年現(xiàn)金管理的相關(guān)總成本想控制在2000元以內(nèi)，想通過(guò)控制現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本達(dá)到此目標(biāo)，則每次轉(zhuǎn)換成本的限額為多少？ 答： 　　最佳現(xiàn)金持有量=[（2×156250×400）／5％]1/2=50000（元） 　　（2）最低現(xiàn)金管理總成本=（2×156250×400×5％）1/2=2500（元） 　　交易成本=156250／50000×400=1250（元） 　　機(jī)會(huì)成本=50000／2×5％=1250（元） 　　（3）有價(jià)證券交易次數(shù)=現(xiàn)金需要量/最佳現(xiàn)金持有量=156250／50000=3.125（次） 　　有價(jià)證券交易間隔期=360／3.125=115.2（天） 　　（4）2000=（2×156250×F×5％）1／2 　　每次轉(zhuǎn)換成本的限額F=256（元／次）