老師您好，公司旗下有兩個門店，總部發生的所有費用月底需要門店分攤，這個要怎么做賬呢？總部與門店都是獨立核算、單獨建賬，比如總部發生費用，借：管理費用，貸：銀行存款。門店承擔總部費用，總部收到款項，借：銀行存款，貸：其他應收款。至始至終總部都沒有做其他應收款-門店分錄可以嗎？