涉及到彌補虧損明細表，這個也得修改。

20年的年度財務報表要改嗎

你好不修改的這個分錄做到今年。

我這個月還有最調整分錄嗎？

你好，當時多的現金支付的話，借庫存現金貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸利潤分配。

老師就做這樣一個憑證就可以了嗎，其他的就不用調整了吧！

你好是的，需要補企業所得稅嗎？不需要補的話就不用做。

要補，去年有點利潤的

補稅的話，借利潤分配貸應交稅費，借應交稅費貸銀行存款。

這樣兩大步做好，就可以了嗎？然后所得稅年報去稅我局更改就OK了嗎？

你好，是的是的，可以的，可以。

哦，老師我這個申報工資是現金沒有收回的，是個人承擔單的社保做的400.6一個月的工資而已，

你好，我沒看懂，什么意思。

你好，當時多的現金支付的話，借庫存現金貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸利潤分配。就是你早上回復我的，老師你是認為我申報的工資要現金收回嗎？我只做了個人部分的社保，做工資金額400.6

個人負擔的社保應該是從工資里扣出來，沒有支付現金，不需要收回來，他就是屬于工資。

那什么我剛剛發你的那個分錄還要做嗎？

你好不需要做的。 不需要

那我這個還要更正年報嗎？這部分其實也是社保交稅務局了，個人是沒有那走的，還需要補交所得稅嗎？

企業所得稅年報還有改嗎？

個人的沒有計提 你們是少抵扣了應該補計提，應該去調解，也就是多抵扣。