我們是6月先扣的社保 我可以寫 借管理費用-社保 （單位） 其他應收款-社保（個人）貸：銀行存款 現在發的5月份工資 借 管理費用-工資（假設全部為管理人員） （工資為扣社保之前的） 貸 應付職工薪酬-工資（金額為扣除社保） 其他應收款-社保（個人） 老師可以這樣嗎

你好不可以的，企業負擔的社保必須通過應付職工薪酬來做。

那 怎么調整呢 在這上面

之前的分錄不變，金額是負數，然后按我寫的那個來做。

看不太懂 老師 你這個

你好 你之前的分錄不變金額是負數這個看不懂？ 借管理費用負數 其他應收款負數 貸銀行存款負數

借 應付職工薪酬-社保（公司負擔） 其他應收款-社保（個人） 貸 銀行存款 借：管理費用-社保（公司負擔） 管理費用-工資（個人扣除社保之前的） 貸：應付職工薪酬-工資（個人扣除社保 個稅之后的） 應付職工薪酬-社保（公司負擔的） 應交稅費-個稅 其他應收款-社保（個人負擔的） 老師 這樣寫可以嗎

不對 個人負擔的社保還是沒有在應付職工薪酬

在這上面怎么調整下

借其他應收款在應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸其他應收款。

借 應付職工薪酬-社保（公司負擔） 應付職工薪酬-社保（個人） 貸 銀行存款 其他應收款-社保（個人） 借：管理費用-社保（公司負擔） 管理費用-工資（個人扣除社保之前的） 貸：應付職工薪酬-工資（個人扣除社保 個稅之后的） 應付職工薪酬-社保（公司負擔的） 應交稅費-個稅 其他應收款-社保（個人負擔的） 應付職工薪酬-社保（個人） 老師 這樣寫可以嗎

你好，個人負擔的社保在其他應收款里不要用應付職工薪酬社保個人。

借 應付職工薪酬-社保（公司負擔） 應付職工薪酬-社保（個人） 貸 銀行存款 其他應收款-社保（個人） 借：管理費用-社保（公司負擔） 管理費用-工資（個人扣除社保之前的） 貸：應付職工薪酬-工資（個人扣除社保 個稅之后的） 應付職工薪酬-社保（公司負擔的） 應交稅費-個稅 其他應收款-社保（個人負擔的） 應付職工薪酬-社保（個人） 老師 這樣寫可以嗎 不對

借 應付職工薪酬-社保（公司負擔） 其他應收款-社保（個人） 貸 銀行存款 借：管理費用-社保（公司負擔） 管理費用-工資（個人扣除社保之前的） 貸：應付職工薪酬-工資（個人扣除社保 個稅之后的） 應付職工薪酬-社保（公司負擔的） 應交稅費-個稅 其他應收款-社保（個人負擔的） 老師 這樣寫可以嗎 2021-06-10 14:34

看好了上面的分錄。