您好老師，綜合下來是這么做這筆賬么 借：以前年度損益調整20000? 貸：應交稅費-企業所得稅20000? 借：應交稅費-企業所得稅20000? 貸：銀行存款20000 借：利潤分配-未分配利潤? 貸：以前年度損益調整

同學 對的 是這樣的

老師，您好，請問實繳大于應交，本年退稅10000元，那么做賬是這樣嗎 借：應交稅金-應交企業所得稅10000 貸：以前年度損益調整10000 借：以前年度損益調整10000 貸：利潤分配-未分配利潤10000 借：銀行存款10000 貸：應交稅金-應交企業所得稅10000

是的? 這樣做賬正確

謝謝老師

不客氣，麻煩對我的回復進行評價，謝謝

老師您好，是這樣，我們公司代收電費，之前未給供電交錢，客戶來交電費做賬是：借：銀行存款 貸：其他應付款-供電， ? ? ? 月度匯總后我們再跟供電結款，做賬是 借：其他應付款-供電 貸：銀行存款 這樣之后我們再收的電費，還是做成借：銀行存款、貸：應付賬款嗎？

其他應付款，不走應付賬款

我們先收客戶的款，再跟供電結款，跟我們先跟供電結款，再收客戶的錢，做賬都是其他應付款嗎

是的 都是其他應付

老師您好，請問我們在4月計提5工資時，借管理費用：職工薪酬10000，貸：其他應收款-社保4050，貸：其他應收款-公積金2050，貸：應付職工薪酬-應付職工工資-3850，貸：應繳個稅50，這其中在做社保和公積金賬目時發現4月計提的應收社保和公積金多了50，，我該怎么做賬？

5月沖減4越多多計提的金額? 做相反的分錄

因為在4月工資中給個人工資里多扣的公積金和社保的各50塊錢需要在下個月返還給個人，這個做科目時是借：其他應收款-社保50，借：其他應收款-公積金50，貸：其他應付款-個人100嗎？

我是不是應該做成：借：其他應收款社保50，公積金50，貸：管理費用-職工薪酬100

然后下個月補發在這個人工資里之后，該怎么做賬，正常做就好？

貸：應付職工薪酬-工資

是的 正常做就可以? ?