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老師,這個372613元是哪里來的?

84785007| 提問時間:2021 05/31 09:31
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錢多多老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師
你好,同學。當年實際收入確認是40萬,但是有5萬不會被消費,所以要按照收入確認的比例確認這部分收入。一共收入95萬,當期確認40萬,所以根據這個比例40/95確認這個5萬應該確認的收入。
2021 05/31 09:34
84785007
2021 05/31 09:37
老師,我問的是372613元,你寫一下這個數的計算過程?
錢多多老師
2021 05/31 09:46
你好,同學。這個應該是362613,我覺得印錯了
84785007
2021 05/31 13:56
老師,既然收入確認了是362613元,為什么應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)是40萬/1.13*0.13,而不是362613*0.13?
錢多多老師
2021 05/31 13:59
你好,同學,這個是估計的,真正發生的時候再繳稅,而這40萬是實際發生的
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