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老師，請問購買稅控盤的費用全部抵扣了，專票后來又勾選認證了進項稅，賬務要怎么處理
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你好，買稅控盤可以全額抵稅的賬務處理，支付時：
借：管理費用
貸：銀行存款
一般納稅人抵減時：
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
貸：管理費用
小規模納稅人，抵減時：
借：應交稅費—應交增值稅
貸：管理費用
就可以了，不需要勾選的
2021 05/29 14:48
紫藤老師 
2021 05/29 14:49
如果你重復做了進項，需要進項稅轉出的，只可以抵扣一次進項
84784960 
2021 05/29 14:49
老師，這個我知道，現在是這個月不小勾選認證了，怎么處理
紫藤老師
2021 05/29 14:50
如果你重復做了進項，需要進項稅轉出的
紫藤老師
2021 05/29 14:50
借?管理費用
貸??應交稅費——應交增值稅（進項稅轉出）
84784960
2021 05/29 14:51
老師，我是4月份勾選認證的，4月份的賬務怎么處理，然后在5月份作進項轉出，5月份賬務又該如何處理
84784960
2021 05/29 14:52
老師，是17年就買的稅控盤，當時已經全部抵扣，增值稅勾選平臺有那張進項，所以4月不小心勾選認證了
紫藤老師
2021 05/29 14:52
4月份的賬務，
借 應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸??管理費用
5月份
借 管理費用
貸? 應交稅費——應交增值稅（進項稅轉出）
84784960
2021 05/29 15:02
老師，請問貸方應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）這個科目如何沖銷？
紫藤老師
2021 05/29 15:02
借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出?
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅?
84784960
2021 05/29 15:05
好的，謝謝老師的指導 ，辛苦了
紫藤老師
2021 05/29 15:05
不客氣，如果對解答滿意可以五星好評哦
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