是的，跨年

借應付賬款貸利潤分配應交稅費應交增值稅進項轉出。

如果不給你們開證書，發票需要全部調整。

一部分退保，收到100多的錢，開了紅字發票100多

去年做的會計分錄，借：管理費用 應交稅費 ---進項稅 貸 銀行存款

借銀行100 貸利潤分配 進項轉出

票跟收到的錢對不上的，有出入的

好，差額是多少多收了還是少收了。

專票收到含稅162，錢收到三筆408，剛剛問了行政說300多這個也是退保的

借銀行 貸利潤分配 進項轉出 進項轉出是發票稅額 利潤總額是你的銀行減去稅額。