老師那我現(xiàn)在還沒匯算，那我叫對方現(xiàn)在開票過來可以嗎？備注寫去年停車費。因為已經(jīng)確認(rèn)費用了。

老師我有個疑問，如果我放到現(xiàn)在的話，那這個還能開專票嗎？這個怎么抵扣？就是費用直接確認(rèn)在去年，但是現(xiàn)在開專票這個抵扣怎么弄？

您好，現(xiàn)在開票過來是可以扣除的

只要在匯算清繳前取得了上年費用的發(fā)票都是可以抵扣的，不需要納稅調(diào)整

如果您對我的服務(wù)滿意，請給我一個五星好評哦！

不是老師，可以扣除那這個進(jìn)項稅該怎么處理呢？我做費用的時候是含稅的。現(xiàn)在開過來我知道匯算之日前開過來都可以不用調(diào)整。

您好，通過以前年度損益調(diào)整科目轉(zhuǎn)出來 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：期初未分配利潤 ? ? ? 期初盈余公積

就是貸未分配利潤和盈余公積。做在開票這一期里面。把進(jìn)項轉(zhuǎn)出來。等于是去年的費用已經(jīng)全額入了。現(xiàn)在只要做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出即可。即不能再做抵扣稅也不能再做費用。

對的，您的理解正確

謝謝老師

如果您對我的服務(wù)滿意，請給我一個五星好評哦！