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問題已解決
上年12月末應付職工薪酬有10萬是已計提沒發放的工資，這部分工資會在下年一月發放，那么上年12月是否要計提這10萬應付職工薪酬產生的遞延所得稅？
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需要計提管理費用
不需要做遞延所得稅
2021 04/28 14:37
84784947 
2021 04/28 14:38
為什么要計提管理費用
郭老師 
2021 04/28 14:52
工資計提的不是嗎
84784947
2021 04/28 16:04
有暫時性差異，為什么不計提遞延所得稅？
郭老師
2021 04/28 16:22
沒有暫時性差異
只要匯算清繳之前發下去都將要抵扣所得稅
這個不是差異
12月份的工資
就得在12月份計提的
84784947
2021 04/28 16:34
如果應付職工薪酬計了的還不確定是否會在匯算清繳前發放的獎金呢，是否需要計提遞延所得稅？
郭老師
2021 04/28 16:49
不需要
快件實際業務做賬
不允許提前做
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