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問題已解決
我去年做了一筆財務費用，未取得發票，今年銀行才開來專票，如何進行賬務處理
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紅沖去年分錄，幾年做正確分錄
2021 04/13 10:57
84785005 
2021 04/13 11:47
金額較大是不是涉及以前年度損益調整
吳少琴老師 
2021 04/13 11:57
這個是需要調整以前年度損益
84785005
2021 04/13 13:38
我先沖銷去年的財務費用：借：以前年度損益調整紅字100萬
貸:銀行存款紅字100萬
，收到發票入賬
借：以前年度損益調整94.34
借：應交稅費——進項稅哦5.66
計提所得稅：借：以前年度損益調整1.415
貸：應交稅費——應交企業所得稅1.415
繳納：借：應交企業所得稅1.415
貸：銀行存款1.415
結轉損益：借：以前年度損益調整4.245
貸：利潤分配——未分配利潤4.245，這樣對嗎
吳少琴老師
2021 04/13 14:16
你所得稅匯算沒有，沒有的話，所得稅和匯算一起做分錄
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