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去年年末未計提企業所得稅，然后在今年1月份計提了所得稅 這樣就導致我的利潤表上有所得稅費用，影響了凈利潤 我怎么可以調整過來？
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您好
請問您計提的時候分錄怎么寫的
2021 04/11 10:19
84785019 
2021 04/11 10:22
借所得稅費用 貸應交稅費 借應交稅費 貸銀行
bamboo老師 
2021 04/11 10:25
那要用利潤分配-未分配利潤
84785019
2021 04/11 10:27
老師 我在網上查了一下可以做一個
借以前年度損益調整
貸所得稅費用
借利潤分配
貸以前年度損益調整
但是我做完這個分錄利潤表上所得稅費用反而成了第四季度所得稅的雙倍了
bamboo老師
2021 04/11 10:36
請問您用的什么會計準則
84785019
2021 04/11 10:38
營利組織的
bamboo老師
2021 04/11 10:39
您軟件上有以前年度損益調整科目么
84785019
2021 04/11 10:40
老師 有的
bamboo老師
2021 04/11 10:41
借 以前年度損益調整 借方藍字
借 所得稅費用 借方紅字
bamboo老師
2021 04/11 10:43
借 利潤分配-未分配利潤
貸 以前年度損益調整
84785019
2021 04/11 10:43
那是不是還得做一個
借利潤分配
貸以前年度損益調整
bamboo老師
2021 04/11 10:46
對的 我給您寫過了
84785019
2021 04/11 10:46
好的 謝謝老師
bamboo老師
2021 04/11 10:47
不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問
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