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老師工資和社保；計提與發放分錄怎么寫，個人和企業科目需要和括號注明嗎
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同學你好
公司社保，
借：管理費用等?
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）?
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
計提工資，
借：管理費用等?
貸：應付職工薪酬——工資?
發放工資，
借：應付職工薪酬——工資?
貸：其他應付款 ——社保（個人）
貸：其他應付款 ——公積金（個人）
貸：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
上交社保，
借：應付職工薪酬 ——社保（公司）?
借：應付職工薪酬 ——公積金（公司）?
借：其他應付款 ——社保（個人）
借：其他應付款 ——公積金（個人）?
貸：銀行存款
2021 03/31 11:30
84785034 
2021 03/31 11:33
看不明白，當月計提什么，和下月發放分錄能注明一下嗎
立紅老師 
2021 03/31 11:35
同學你好，上面是有分開寫，
計提公司社保，
借：管理費用等?
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）?
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
84785034
2021 03/31 11:41
老師，科目要和您寫的一樣，社保（公司）社保（個人）這樣新增科目嗎
立紅老師
2021 03/31 11:42
同學你好，是可以的；明細科目企業可以根據自已的需要設置，沒有固定模式的呢；
84785034
2021 03/31 11:44
老師借方管理費用二級科目寫社保和工傷嗎？
立紅老師
2021 03/31 11:46
同學你好，不需要的，
84785034
2021 03/31 11:50
老師，3月份社保已繳費，
借：管理費用-社保（企業）
管理費用-工傷（企業）
其他應收款社保（個人）
其他應收款工傷（個人）
直接這樣做行嗎？
下個月發放工資時在扣掉個人部分
立紅老師
2021 03/31 11:51
同學你好，是可以的；
84785034
2021 03/31 11:51
工傷公司全部負擔，其他應收工傷個人是不是請去掉就可以了
立紅老師
2021 03/31 11:59
同學你好，工傷公司全部負擔，其他應收工傷個人是不是請去掉就可以了——對的；
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