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問題已解決

請問計提公積金、工資、社保當月計提少了。下個月繳納跟發(fā)放分錄應該怎么做?就應繳納是3000,實際計提2500.麻煩列詳細分錄。謝謝

84785006| 提問時間:2016 10/31 11:43
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吳月柳
金牌答疑老師
職稱:會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作
你好,那當月多提500,借:管理費用-社保 貸:應付職工薪酬-社保,借:管理費用-公積金 貸:應付職工薪酬-公積金,借:管理費用-工資  貸:應付職薪酬-工資,繳納時,借:應付職工薪酬-社保和公積金 其他應收款-社保及公積金  貸:銀行存款 ,發(fā)放工資,借:應付職工薪酬 -工資 貸:其他應收款-社保及公積金 銀行存款
2016 10/31 11:47
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