問題已解決
老師 年末轉出未交增值稅科目有余額需不需要結平呀 還有附加稅有余額需要結平嗎



你好,轉出未交,如果是借方余額的,屬于留底可以不用再結轉
附加稅是哪個科目有余額?
2021 03/17 19:31

84784964 

2021 03/17 19:31
老師城建稅有余額

郭老師 

2021 03/17 19:43
哪個科目是應交稅費借方還是貸方?

84784964 

2021 03/17 19:45
老師,在貸方

郭老師 

2021 03/17 19:46
那你是多計提了借應交稅費,借稅金及附加負數。

84784964 

2021 03/17 19:48
是第四季度結束要繳納的

84784964 

2021 03/17 19:49
然后期末就出現了余額 我帳的數據和12月份的報表也對的上

郭老師 

2021 03/17 19:49
借應交稅費貸以前年度損益調整,借以前年度損益調整貸利潤分配。

84784964 

2021 03/17 19:53
那老師應交稅費_應交增值稅_未認證進項稅 這個科目是不是期末也不能有余額呀

郭老師 

2021 03/17 19:58
未認證的,這個可以有余額的。

84784964 

2021 03/17 19:59
好的 謝謝老師

郭老師 

2021 03/17 20:00
不用客氣
工作愉快
