扣個人部分，和公司交的怎么體現

請問扣個人部分什么

代扣的養老。醫療、還有公司給交的部分

借：應付職工薪酬 貸：其他應收款-個人社保費 貸：銀行存款 單位部分發放工資的時候不體現 上交的時候才體現

借：勞務成本3200 貸：應付職工薪酬3200 借：應付職工薪酬3200 貸：其他應收款-保險400 貸：銀行存款2800 交的時候怎么寫

借：應付職工薪酬-社保費 借：其他應收款-個人社保費 貸：銀行存款

我的第二個改成你的就對了吧

是的 第二個改成我的就是上交的

老師，其他應收款月末用抵消了嗎，結轉嗎，還是總掛著

您繳納跟發放工資是同步的么