請問分錄怎么寫

用紅沖后打印出來的紅字發票表做憑證附件嗎

你好，紅沖的發票分錄是 借：主營業務收入 ，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， ?貸：應收賬款等科目 借：庫存商品 ??，貸：主營業務成本

老師，我們開出的專票紅沖后開成普票，稅率都是一樣的，那還需要做紅沖發票的分錄嗎？紅沖發票的分錄是正數還是負數？

你好，需要做紅沖發票的分錄 借：主營業務收入 ，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， ?貸：應收賬款等科目 借：庫存商品 ??，貸：主營業務成本 這兩個分錄的借貸方都是正數?

老師，我不理解紅沖發票為什么需要做分錄？

你好，如果紅沖的發票不做分錄，就無法沖銷原來的收入，成本啊 就會導致收入，成本重復入賬的?

但是我現在重新開普票對方，那要怎么處理賬務呢

你好，我現在重新開普票對方 借：應收賬款等科目?，貸：主營業務收入 ，??應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 借：主營業務成本 ?，?貸：庫存商品

老師，銷售貨物作為公司主營業務收入開普票和專票的分錄為什么不一樣呢？

你好，銷售貨物作為公司主營業務收入開普票和專票，分錄應當一樣才是的?

那你剛才給我的分錄為什么不一樣

你好，麻煩你提供一下我回復兩者賬務處理不一樣的圖片，謝謝

借方不一樣，后面都一樣

你好，是因為你問的不一樣。（請看圖片紅色箭頭指向的地方） 一個是紅沖發票的分錄，一個是補開正常發票的分錄

老師，現在我把2月開的專票紅沖了再開普票出來，賬務應該怎么處理？

老師，現在我把2月開的專票紅沖了再開普票出來，賬務應該怎么處理？

你好 紅沖發票的分錄是 借：主營業務收入 ，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， ?貸：應收賬款等科目 借：庫存商品 ??，貸：主營業務成本 再開普票出來的分錄是 借：應收賬款等科目?，貸：主營業務收入 ，??應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 借：主營業務成本 ?，?貸：庫存商品