輔導(dǎo)期納稅人是什么意思

因為你說你記了代抵扣進項稅額 一般企業(yè)是不用這個科目的納稅人輔導(dǎo)期才用這個科目。

我們是房開企業(yè)的一般納稅人，目前銷售的房產(chǎn)是2016年前的，按簡易計稅，今年新開發(fā)的項目取得的發(fā)票留著新項目銷售時待抵，沒月收到的專票都做申報待抵處理，不知道正確的程序該怎樣做，都說平臺認證待抵后數(shù)據(jù)可以直接代入到國稅平臺抵扣頁面，我的數(shù)據(jù)代入不了，需要手動填寫，是不是操作不對

您好。 您收到專用發(fā)票現(xiàn)在發(fā)票勾選平臺認證。認證成功后的發(fā)票在申報系統(tǒng)里會自動帶出來數(shù)據(jù)?？梢缘挚勰匿N項稅額。如果銷項稅額少抵扣不了的會自動留底，以后還可以抵扣。

如果平臺認證不對，我這邊稅務(wù)手動填報了，會有什么后果，填報的抵扣金額還能再給抵扣了嗎

你好 這樣系統(tǒng)不會通過??

沒記成待抵扣，月底直接計入抵扣

直接抵扣對。填寫在當期認證抵扣里。

謝謝老師的講解

不客氣 如果問題解決請好評。