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你好老師年末零余額賬戶余額,還有商品和服務費用期末有余額,如何結轉,會計分錄,財務會計和預算會計分錄如何做?行政單位

84785046| 提問時間:2021 02/05 12:50
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陳詩晗老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師
你好同學,在期末的時候,這個零余額賬戶的余額看一下你的財政要不要收回,如果說不收回他的余額,直接做一下一年的期初數據,那么相關的費用類科目直接轉到你的累計盈余。
2021 02/05 13:36
84785046
2021 02/05 13:39
老師就是說借累積盈余 貸業務活動費,那平移分錄怎么做,這個軟件要求結轉,不然沒法結賬
陳詩晗老師
2021 02/05 13:57
就是,如果說你財政沒有把這個零余額收回的話,你這個數據直接就是下一期的期初數據。
84785046
2021 02/05 14:04
財政未收回,軟件提示要結轉,這個分錄怎么做
陳詩晗老師
2021 02/05 14:19
那如果說財政沒有收回這個軟件提示要結轉的話,你就先把他轉到財政應返還額度,下一年你做一個相反的分錄沖銷。
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