問題已解決
我司2020.5收到A公司投資款300萬,掛其他應付款。2020年10月A公司占股我司20%股份,我司注冊資金是1000萬,那A公司期中200萬是不是要轉成實收資本,剩下100萬繼續掛其他應付款



你好,剩余的掛資本公積。如果要打回對方的話就繼續掛其他應付款。
2021 01/19 15:25

84784958 

2021 01/19 15:27
好,轉為實收資本的時候摘要怎么寫?

曉楓老師 

2021 01/19 15:30
借:其他應付款 200
貸:實收資本 200
如果轉為資本公積就是
借:其他應付款 300
貸:實收資本 200
資本公積100

84784958 

2021 01/19 15:31
不轉成資本公積,就寫這一筆:
借:其他應付款 200
貸:實收資本 200 對嗎

曉楓老師 

2021 01/19 15:32
是的。不轉就寫第一筆就可以了。

84784958 

2021 01/19 15:33
好的,那摘要寫:工行收到A公司其他應付款轉實收資本200萬?

曉楓老師 

2021 01/19 15:34
摘要不要寫這么長,就寫投資 款就可以了。

84784958 

2021 01/19 15:35
好的,謝謝

84784958 

2021 01/19 15:36
實收資本的科目編碼是?

曉楓老師 

2021 01/19 15:38
要看你的帳套里設置的是什么哦。一般是401

84784958 

2021 01/19 15:44
那開發成本呢

曉楓老師 

2021 01/19 15:47
這個開發成本一般是4301的哈

84784958 

2021 01/19 19:32
實收資本下用不用設A公司

84784958 

2021 01/19 19:42
實收資本需要下設A公司嗎

曉楓老師 

2021 01/19 20:39
如果股東是公司要沒一個二級科目XX公司

曉楓老師 

2021 01/19 20:39
如果股東是公司要一個二級科目XX公司

84784958 

2021 01/19 20:39
好的謝謝

曉楓老師 

2021 01/19 20:41
不客氣。歡迎再次提問。滿意請好評。謝謝哦
