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問題已解決
謝謝老師！ 還有一個問題，稅務局給我們單位核定的是印花稅按季申報，(單位房屋出租給個體戶) 1.這個怎么申報，每一個季度印花稅申報都按10萬*5年*0.001稅率計算上繳嗎？還是第一季度這樣一次性按之前的計算稅金申報后，2至4季度零申報？ 2.企業所得稅也是按季度申報，1至3季度收入零。3季度單位代開租戶增值稅普發票116490，3季度企業所得稅怎么計算
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你合同是全額簽訂，就按照全額申報
2021 01/17 10:42
佟老師 
2021 01/17 10:42
印花稅是在合同簽訂時申報
84784971 
2021 01/17 10:43
每一個季度申報都按合同總價申報嗎
佟老師
2021 01/17 10:49
不是，在簽訂時一次性申報
84784971
2021 01/17 10:54
.準確的說不是合同，是租費協議上沒有5年的合同總價，只寫了月交數和每年的合計價。6戶個體戶。6家累計5年租費協議總價120萬。
1.印花稅按季申報，每一個季度按這個公式計算120萬*5年*0.001=上繳嗎
還是第一季度這樣申報，2至4季度零申報？
2.企業所得稅按季度申報，是不是按季度帶開的發票數申報？求計算申報公式？
84784971
2021 01/17 11:00
應該簽訂協議是一次性申報的。之前出納不懂一直手工零申報，接受這個業務我也是零基礎出納，我接上出納，稅務局核定的是自行申報按季度申報，企業所得稅、印花稅等，我之前只有按季度代開發票數，電腦自行申報的，感覺不對？所以一次一次的請教老師們！
佟老師
2021 01/17 11:42
你是每年120萬，租期5年嗎
84784971
2021 01/17 14:36
是的，每年（6家租費）合計12萬 ，租期5年
佟老師
2021 01/17 14:45
這個是簽訂在這一個協議里，有租期和金額的話，就按照這個申報，其他季度就零申報
84784971
2021 01/17 17:22
企業所得稅申報，稅務局也給我們單位核定的是按季度申報，企業所得稅申報，是按季度內代開發票數申報嗎？企業所得稅申報，怎么計算計稅公式說一下，老師！
佟老師
2021 01/17 17:46
你好，企業所得稅按照利潤總額做申報，你打開主表看一下
84784971
2021 01/17 17:51
老師好，主表里營業收入（利潤總額），我們只有租費應該就是，按季度內收入（代開發票數）計算稅金嗎？有木有計稅公式？求計稅公式
佟老師
2021 01/17 19:59
營業收入是主營業務收入+其他業務收入
佟老師
2021 01/17 20:00
你說哪個計算方法公式
84784971
2021 01/17 20:01
房租按季度申報企業所得稅，計算計稅方法公式
84784971
2021 01/17 20:02
企業所得稅（B版）申報表
佟老師
2021 01/17 20:06
你是核定征收，如果是按照收入核定，你收入總額填寫收入總額
84784971
2021 01/17 20:09
老師，是核定征收，企業所得稅沒有計算公式是不是？
佟老師
2021 01/17 21:31
核定征收=收入*核定征收率*所得稅稅額
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