老師，你好，我公司是建筑施工企業，我八月份做了一個暫估人工的分錄。 借：工程施工- A項目-人工費 20萬 工程施工B項目-人工費 15萬 貸：應付賬款- C公司 35萬 9月我收到發票沖暫估成本的時候我按照發票金額來沖。 應付賬款C公司貸方有一筆錢6萬元。到今天我才發現是我暫估的時候暫估成本多了。我現在應該怎么辦。怎么把這6萬元錢平掉呢。