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老師您好，彌補(bǔ)以前年度虧損需要做賬務(wù)處理嗎
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你好，彌補(bǔ)以前年度虧損，是不需要做賬務(wù)處理的
2021 01/13 17:22
84784999 
2021 01/13 17:23
那每年的科目余額表里面利潤分配-未分配利潤的借方余額就不管它嗎
鄒老師 
2021 01/13 17:28
你好，是的，利潤分配-未分配利潤有余額是正常的?
84784999
2021 01/13 17:32
公司預(yù)交的所得稅匯算清繳的時候申請退回來了，怎么做分錄呢
鄒老師
2021 01/13 17:38
你好
借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配-未分配利潤
84784999
2021 01/13 17:38
用友里面沒有以前年度損益調(diào)整的科目
鄒老師
2021 01/13 17:42
你好，你需要增加這個科目核算才是
84784999
2021 01/13 17:48
老師，以前年度損益調(diào)整其實是代替了所得稅費用這個科目是吧
鄒老師
2021 01/13 17:53
你好，是的，是這樣的
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