跨年的怎樣處理

你好，稅金及附加多計(jì)提了，如果是跨年的，調(diào)整分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款 貸：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加

沒(méi)有計(jì)提直接繳納的附加還需要在計(jì)提嗎？

你好，沒(méi)有計(jì)提直接繳納的附加（是預(yù)交稅款嗎？）

不是的，可能是忘記計(jì)提了，做了繳納的分錄，年底查賬時(shí)發(fā)現(xiàn)沒(méi)有計(jì)提，城建，地方等都有借方掛賬

你好，可能是忘記計(jì)提了，就需要補(bǔ)做計(jì)提分錄的?

已經(jīng)結(jié)賬并申報(bào)過(guò)了補(bǔ)計(jì)提有沒(méi)有影響，我補(bǔ)計(jì)提以后附加出現(xiàn)負(fù)數(shù)

你好，繳納了應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅計(jì)入借方，計(jì)提計(jì)入貸方，余額是0而不是負(fù)數(shù)啊?

好暈啊，找了三天才把城建教育平賬，為什么這些平了，附加成負(fù)數(shù)了呢？我應(yīng)該從哪里在找呢

這個(gè)附加就多計(jì)提了1227.21，但是已經(jīng)結(jié)完賬了，我要想更正是不是需要做個(gè)相反的憑證就行

你好，附加成負(fù)數(shù)了（能提供一下成為負(fù)數(shù)時(shí)候的賬簿圖片？）

謝謝老師，已找到原因

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝